Τι είναι το Crypto Tax Loss Harvesting και πώς λειτουργεί;

Η διαπραγμάτευση κρυπτογράφησης μπορεί να είναι μια επίπονη διαδικασία. Τα κέρδη είναι καλά, αλλά οι απώλειες μπορούν γρήγορα να συσσωρευτούν σε ένα τόσο ασταθές περιβάλλον συναλλαγών. Ωστόσο, υπάρχουν τρόποι με τους οποίους μπορείτε να μειώσετε την επίδραση αυτών των απωλειών και εκεί έρχεται η συγκομιδή φορολογικών ζημιών.

Ας εμβαθύνουμε γρήγορα στο τι είναι η συγκομιδή φορολογικών ζημιών κρυπτογράφησης, πώς λειτουργεί και τα μειονεκτήματά της.

Τι είναι η συγκομιδή φορολογικής απώλειας κρυπτογράφησης;

Η συγκομιδή φορολογικών ζημιών κρυπτογράφησης είναι μια στρατηγική όπου πουλάτε τα κρυπτογραφικά σας περιουσιακά στοιχεία με μειωμένη αξία με ζημία στο τέλος ενός φορολογικού έτους για να μειώσετε τη φορολογική σας επιβάρυνση. Αυτή η προσέγγιση σάς βοηθά να μεγιστοποιήσετε τις αποδόσεις σας μειώνοντας τη φορολογική σας υποχρέωση.

Πώς λειτουργεί η συγκομιδή απωλειών Crypto Tax;

Όταν κερδίζετε από την πώληση των κρυπτογραφικών σας στοιχείων, υπόκεινται σε φόρο κεφαλαιουχικών κερδών, που σημαίνει ότι πρέπει να πληρώσετε φόρο όπως απαιτείται στη χώρα σας. Ωστόσο, εάν χάσετε χρήματα από συναλλαγές (ή απλώς συνολικά!), μπορείτε να το χρησιμοποιήσετε για να αντισταθμίσετε μέρος του κέρδους σας και να μειώσετε το συνολικό ποσό που πρέπει να πληρώσετε ως φόρο.

Ας υποθέσουμε ότι αγοράζετε μια κρυπτογράφηση αξίας 5.000 $ στα μέσα του έτους και μέχρι το τέλος του έτους, η αξία της κρυπτογράφησης έχει μειωθεί στα $3.000, πράγμα που σημαίνει ότι έχετε 40% μη πραγματοποιηθείσα απώλεια, που ανέρχεται σε $2,000. Εάν πουλήσετε το κρυπτογράφηση με ζημία, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα 2.000 $ για να αντισταθμίσετε άλλους φόρους που οφείλετε για το συγκεκριμένο φορολογικό έτος ή το επόμενο. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τις απώλειες κεφαλαίου που παίρνετε από κρυπτονομίσματα για να συλλέξετε φόρους από κρυπτονομίσματα και άλλα περιουσιακά στοιχεία, συμπεριλαμβανομένων των μετοχών και των ακινήτων.

Ορισμένοι φορολογικοί νόμοι για τα κρυπτογράφηση σάς επιτρέπουν να μεταφέρετε ζημίες από ένα φορολογικό έτος για να αντισταθμίσετε κέρδη από το επόμενο φορολογικό έτος. Μπορείτε να το κάνετε αυτό εάν αντιμετωπίσετε μια τεράστια απώλεια ή μια που υπερβαίνει το κέρδος σας σε ένα φορολογικό έτος. Για παράδειγμα, η Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων των Ηνωμένων Πολιτειών (IRS) επιτρέπει στους επενδυτές κρυπτογράφησης να μεταφέρουν έως και 3.000 $ από τις απώλειες κεφαλαίου τους για να αντισταθμίσουν τα κέρδη κεφαλαίου στα μελλοντικά φορολογικά έτη.

Ας υποθέσουμε ότι αντιμετωπίζετε απώλειες σε επενδύσεις σε κρυπτονομίσματα που υπερβαίνουν τα κέρδη σας στο τρέχον φορολογικό έτος. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τις υπερβολικές ζημίες μεταφέροντάς τις προς τα εμπρός για να αντισταθμίσετε τα μελλοντικά κέρδη κεφαλαίου. Με αυτόν τον τρόπο, μπορείτε να μειώσετε τη φορολογική σας υποχρέωση και να εξοικονομήσετε χρήματα από φόρους στο μέλλον.

Για να αξιοποιήσετε στο έπακρο τη συλλογή φορολογικών ζημιών κρυπτογράφησης, πρέπει να καταγράψετε τις επενδυτικές σας δραστηριότητες και τα αποτελέσματα, δηλαδή κέρδη και ζημίες, για να διευκολύνετε τον υπολογισμό του φορολογητέου εισοδήματός σας και να μειώσετε τα λάθη και τις ασυνέπειες κατά την υποβολή αναφοράς σε έναν φόρο πρακτορείο.

Θα συνοψίσουμε πώς λειτουργεί η συγκομιδή φορολογικών ζημιών κρυπτογράφησης με τα ακόλουθα βήματα, ώστε να μπορείτε να το κατανοήσετε καλύτερα.

1. Προσδιορίστε το κρυπτονόμισμα που έχει χάσει την αξία του. Μπορείτε να το αποκτήσετε συγκρίνοντας την τιμή που πληρώσατε για αυτά με την τρέχουσα αξία τους.
2. Πουλήστε τα για να καταλάβετε την απώλεια. Πρέπει να πουλήσετε το περιουσιακό στοιχείο πριν από τη λήξη του φορολογικού έτους για να διεκδικήσετε τις ζημίες για το ίδιο έτος.
3. Για να μειώσετε τη φορολογική υποχρέωση για τα κέρδη κεφαλαίου σας, πρέπει να χρησιμοποιήσετε τις ζημίες από την πώληση αυτών των περιουσιακών στοιχείων για να αντισταθμίσετε τα κέρδη κεφαλαίου που δημιουργούνται από άλλες επενδύσεις.
4. Εάν οι απώλειες που προκύπτουν από την πώληση των μη επικερδών περιουσιακών στοιχείων κρυπτογράφησης υπερβαίνουν το πραγματοποιηθέν κέρδος κεφαλαίου σας, μπορείτε να επεκτείνετε την απώλεια κεφαλαίου για να αντισταθμίσετε το κέρδος του επόμενου έτους. Αυτό υπόκειται σε συγκεκριμένα όρια όπως αποδέχονται οι φορολογικοί κανονισμοί στη χώρα ή τη δικαιοδοσία σας.

4 Μειονεκτήματα της συγκομιδής Crypto Tax Loss

Παρακάτω είναι μερικά από τα μειονεκτήματα της συλλογής φορολογικών ζημιών κρυπτογράφησης.

1. Αστάθεια της αγοράς

Αστάθεια της αγοράς κρυπτογράφησης μπορεί να σας επηρεάσει με δύο τρόπους κατά τη συλλογή φορολογικών ζημιών κρυπτογράφησης. Πρώτον, οι τιμές των κρυπτονομισμάτων κυμαίνονται γρήγορα, καθιστώντας δύσκολο τον υπολογισμό των κερδών και των ζημιών σας. Η ταχεία κίνηση των τιμών μπορεί να οδηγήσει σε λανθασμένους υπολογισμούς, αυξάνοντας τις πιθανότητες να γίνουν λάθη. Επίσης, η πώληση ενός περιουσιακού στοιχείου κρυπτογράφησης με ζημία θα σας κάνει να χάσετε οποιαδήποτε σημαντική αύξηση τιμής που μπορεί να συμβεί λίγο αργότερα.

2. Σύνθετη Διαδικασία

Η συλλογή φορολογικών ζημιών κρυπτονομισμάτων μπορεί να είναι περίπλοκη, ειδικά εάν πρέπει να υπολογίσετε την αξία πολλών κρυπτονομισμάτων ή αν δεν γνωρίζετε τις φορολογικές επιπτώσεις των επενδύσεων κρυπτονομισμάτων της χώρας σας. Επιπλέον, μπορεί να δυσκολευτείτε να παρακολουθήσετε τις απαραίτητες εγγραφές και να υπολογίσετε τα στοιχεία όπως απαιτείται.

Εάν δεν μπορείτε να υπολογίσετε μόνοι σας τους φόρους κρυπτογράφησης, ίσως χρειαστεί να ζητήσετε τη βοήθεια ενός ειδικού ή να λάβετε αξιόπιστο λογισμικό που καταγράφει φόρους. Δυστυχώς, παρόλο που αυτές οι επιλογές διευκολύνουν τον υπολογισμό των φόρων σας, μπορεί επίσης να απαιτήσουν από εσάς να πληρώσετε ορισμένες πρόσθετες χρεώσεις, μειώνοντας το συνολικό όφελος της όλης διαδικασίας.

3. Αλλαγή κανονισμών για τα κρυπτονομίσματα

Τα κρυπτονομίσματα είναι ακόμα νέα και οι κανονισμοί είναι σε μεγάλο βαθμό ασαφείς και αλλάζουν συνεχώς. Επομένως, μπορεί να χρειαστείτε βοήθεια για να παρακολουθείτε τους πιο πρόσφατους φορολογικούς νόμους στη χώρα ή τη δικαιοδοσία σας.

4. Κανόνας πώλησης πλυσίματος

Γενικά, οι κανόνες πώλησης πλύσης δεν επιτρέπουν στους επενδυτές να διεκδικήσουν ζημίες από την πώληση ενός περιουσιακού στοιχείου εάν αγοράσουν το ίδιο ή ένα πανομοιότυπο περιουσιακό στοιχείο εντός 30 ημερών πριν και μετά την πώλησή του. Οι κανόνες πώλησης πλυσίματος διαφέρουν ελαφρώς από τη μια χώρα στην άλλη και ίσως χρειαστεί να κατανοήσετε πώς λειτουργεί ο κανόνας πώλησης πλύσης στη χώρα σας για να μάθετε πώς να εκτελέσετε καλύτερα τη διαδικασία συλλογής φορολογικών ζημιών. Αυτοί οι κανόνες ενδέχεται να επηρεάσουν την αποτελεσματικότητα της στρατηγικής φορολογικής απώλειας κρυπτογράφησης.

Ίσως χρειαστεί να συμβουλευτείτε φοροτεχνικούς

Οι κανονισμοί για τα κρυπτονομίσματα, συμπεριλαμβανομένων των φορολογικών νόμων, διαφέρουν από χώρα σε χώρα. Διαφορετικές χώρες και δικαιοδοσίες έχουν τους δικούς τους φορολογικούς νόμους. Για παράδειγμα, το IRS στις Ηνωμένες Πολιτείες κατηγοριοποιεί την κρυπτογράφηση ως περιουσιακό στοιχείο όπως μετοχές και άλλα περιουσιακά στοιχεία κεφαλαίου. Επιπλέον, το ποσό που λαμβάνεται από την κρυπτογράφηση φορολογείται βάσει διαφορετικών συνθηκών, όπως πόσο καιρό το κρατήσατε, πώς το αποκτήσατε και το φορολογικό σας κλιμάκιο, μεταξύ άλλων.

Ορισμένες χώρες δεν έχουν καν σαφείς οδηγίες σχετικά με τη φορολόγηση των κρυπτονομισμάτων και μπορεί να δυσκολευτείτε κατανοήσουν πώς λειτουργούν και τους παράγοντες που πρέπει να ληφθούν υπόψη κατά τον υπολογισμό τους, αφού δεν είναι ειλικρινής. Για αυτούς τους λόγους, μπορεί να χρειαστεί να ζητήσετε την υπηρεσία ενός φοροτεχνικού για να χειριστεί αποτελεσματικά ζητήματα που σχετίζονται με τη φορολογία.