Τρόπος δημιουργίας δήλωσης εισοδήματος στο Excel

Οι επιχειρήσεις, τόσο μεγάλες όσο και μικρές, πρέπει να παρακολουθούν την απόδοσή τους. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο οι οικονομικές καταστάσεις, όπως ο ισολογισμός και η κατάσταση αποτελεσμάτων, είναι χρήσιμες.

Για να ελέγξετε την απόδοση της επιχείρησής σας, δεν χρειάζεστε καν λογιστή ή λογιστικό λογισμικό. Το Excel μπορεί να σας βοηθήσει να κάνετε τις δικές σας δηλώσεις εάν ακολουθήσετε τις οδηγίες.

Για να σας βοηθήσουμε να προετοιμάσετε τις δηλώσεις σας, ακολουθεί ένας οδηγός για το πώς να κάνετε μια κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων.

Τι είναι μια κατάσταση εισοδήματος;

Αυτό το έγγραφο είναι πολύ απλό. Το μόνο που πρέπει να θυμάστε είναι αυτός ο τύπος:

Καθαρό εισόδημα = (Συνολικά έσοδα + κέρδη) - (Σύνολο εξόδων + ζημίες)

Μόλις δημιουργήσετε την κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων, θα δείτε πόσα έχετε (ή χάσει) σε μια περίοδο. Θα δείτε επίσης το ποσό που κάνετε ή ξοδεύετε ανά κατηγορία.

Αυτές οι πληροφορίες θα σας επιτρέψουν να δείτε την αποτελεσματικότητά σας. Τα δεδομένα θα σας πουν επίσης ποιες πτυχές της επιχείρησής σας χρειάζονται βελτίωση.

1. Επιλέξτε την περίοδο σας

Οι περισσότερες καταστάσεις αποτελεσμάτων καταρτίζονται ετησίως. Με αυτόν τον τρόπο, μπορείτε να δείτε πώς κάνατε το προηγούμενο έτος και τι μπορείτε να βελτιώσετε.

Ωστόσο, μπορείτε να δημιουργήσετε τριμηνιαίες (ή ακόμα και μηνιαίες) καταστάσεις αποτελεσμάτων. Αυτό είναι ιδιαίτερα χρήσιμο εάν η επιχείρησή σας είναι νέα ή εάν αλλάζετε στρατηγικές. Αυτό συμβαίνει επειδή σας επιτρέπει να δείτε τη συνολική επίδραση των αλλαγών που κάνετε.

2. Έχετε το περιοδικό σας διαθέσιμο

Η ακριβής τήρηση αρχείων είναι απαραίτητη για κάθε δήλωση που κάνετε. Γι 'αυτό οι επιχειρήσεις πρέπει να παρακολουθούν τις οικονομικές συναλλαγές τους σε ένα περιοδικό.

Εάν δεν έχετε ξεκινήσει ακόμη ένα ημερολόγιο, μπορείτε να δημιουργήσετε την κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων σας με τις αποδείξεις, τις τραπεζικές καταστάσεις και άλλα αρχεία. Εφόσον έχετε πλήρη στοιχεία, μπορείτε να κάνετε μια λογικά ακριβή κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων.

3. Τακτοποιήστε τις πληροφορίες σας

Πριν προχωρήσετε με τη δημιουργία της κατάστασης αποτελεσμάτων, πρέπει να τα κανονίσετε πρώτα. Αυτό το έγγραφο έχει τέσσερις κύριες κατηγορίες:

• Τμήμα εσόδων / κερδών: ανατρέξτε στα χρήματα που έχουν δημιουργηθεί και δαπανηθεί για τον κύριο σκοπό της εταιρείας σας.
• Εξοδα λειτουργίας: αναφέρεται στα καθημερινά έξοδα της εταιρείας σας. Αυτές είναι οι απαιτούμενες δαπάνες για τη διαχείριση της επιχείρησής σας.
• Κέρδη (Ζημίες) από Συνεχιζόμενες Λειτουργίες: αναφέρεται στα έξοδα τόκων, στους φόρους και σε άλλες κινήσεις μετρητών που δεν σχετίζονται με λειτουργίες.
• Μη επαναλαμβανόμενες εκδηλώσεις: αναφέρεται σε σημαντικά, μη επαναλαμβανόμενα κέρδη και ζημίες. Αυτά μπορεί να είναι η πώληση ή η αγορά σημαντικών περιουσιακών στοιχείων, έσοδα από διακοπείσες δραστηριότητες, λογιστικά ζητήματα και άλλα στοιχεία.

Βρείτε σε ποια ενότητα εμπίπτει κάθε συναλλαγή, ώστε να είναι πιο εύκολο να συμπληρώσετε το αρχείο Excel αργότερα.

4. Δημιουργήστε το αρχείο Excel

1. Για να δημιουργήσετε την Κατάσταση Εισοδήματος, πρώτα, ανοίξτε το Microsoft Excel και μετά δημιουργήστε ένα νέο αρχείο.
2. Στο πρώτο κελί, πληκτρολογήστε [Όνομα εταιρείας] Κατάσταση εσόδων. Αυτό σας βοηθά να οργανώσετε τα αρχεία σας, ειδικά εάν πρέπει να εκτυπώσετε αυτό το έγγραφο.
3. Περάστε μια σειρά και μετά γράψτε Καλυπτόμενη περίοδος. Αυτό δείχνει ποιες ημερομηνίες καλύπτονται από αυτήν την κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων.

Σχετιζομαι με: Πώς να μάθετε γρήγορα το Microsoft Excel

5. Βρείτε τις υποκατηγορίες σας

Οι τέσσερις παρεχόμενες κατηγορίες παραμένουν οι ίδιες στις περισσότερες εταιρείες. Ωστόσο, οι ενότητες που ακολουθούν θα αλλάξουν από επιχείρηση σε επιχείρηση.

Για να σας βοηθήσουμε να επιλέξετε ποια ενότητα θα τοποθετήσετε, ακολουθούν ορισμένα παραδείγματα:

1. Εσοδα

• Εκπτώσεις
  • Ακαθάριστες πωλήσεις
  • Κακά εμπορεύματα
  • Καθαρές πωλήσεις
• Κόστος πωληθέντων αγαθών: αυτό αναφέρεται στο κεφάλαιό σας για το απόθεμά σας. Αυτό ισχύει μόνο εάν η επιχείρησή σας ασχολείται με φυσικά αντικείμενα. Εάν είστε επιχείρηση βάσει υπηρεσιών, μπορείτε να παραλείψετε αυτήν την ενότητα.
• Αρχικό απόθεμα
• Αγορασμένα αγαθά
• Πρώτες ύλες
• Κατασκευαστική εργασία
• Σύνολο διαθέσιμων αγαθών
• Λήξη αποθέματος
• Συνολικό κόστος πωληθέντων αγαθών
• Μικτό κέρδος (Ζημιά)

2. Εξοδα λειτουργίας

• Μισθοί
• Ενοίκιο
• Βοηθητικά προγράμματα
• Μεταφορά
• Διαφήμιση
• Εμπορία
• Οι υπολοιποι
• Συνολικά λειτουργικά έξοδα

• Λειτουργικά έσοδα (Ζημιά)

3. Κέρδη (Ζημίες) από Συνεχιζόμενες Λειτουργίες

• Άλλα κέρδη
  • Αλλα έξοδα
  • Εξοδα για τόκους
• Σύνολο κερδών (ζημιών) από συνεχιζόμενες δραστηριότητες
• Έσοδα προ φόρων
  • Φορολογικά έξοδα
• Έσοδα (Ζημιά) από Συνεχιζόμενες Λειτουργίες

4. Μη επαναλαμβανόμενα γεγονότα

• Έσοδα από διακοπείσες δραστηριότητες
  • Απώλειες από διακοπείσες λειτουργίες
• Κέρδη από εξαιρετικά αντικείμενα
  • Απώλειες από εξαιρετικά αντικείμενα
• Κέρδη από λογιστικές αλλαγές
  • Ζημίες από λογιστικές αλλαγές
• Συνολικά κέρδη (ζημίες) από μη επαναλαμβανόμενα γεγονότα

• Καθαρά έσοδα

Αυτές οι κατηγορίες είναι αυτές που χρησιμοποιούν οι περισσότερες επιχειρήσεις για την κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων τους. Ωστόσο, μη διστάσετε να το αλλάξετε αυτό που θέλετε.

Να προσθέτετε πάντα κενά μεταξύ κατηγοριών και υποκατηγοριών. Αυτό διασφαλίζει ότι δεν θα μπερδευτείτε με αυστηρά συσκευασμένες πληροφορίες.

Εσοχή κάθε υποενότητας για να τη διαφοροποιήσετε από άλλες ενότητες. Στο Αρχική κορδέλα, μπορείτε να βρείτε το Οδοντώ κουμπί κάτω Ευθυγραμμία.

Μπορείτε επίσης να αλλάξετε το μέγεθος των στηλών για να βεβαιωθείτε ότι όλα τα περιεχόμενα ταιριάζουν. Κάντε το μέχρι διπλό κλικ στη γραμμή μεταξύ των στηλών Α και Β.

6. Προετοιμάστε τους τύπους σας

Οι τύποι στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων σας είναι απλοί. Σε τελική ανάλυση, είναι απλώς θέμα προσθήκης ή αφαίρεσης τιμών.

Ωστόσο, όλες οι τιμές είναι συνδεδεμένες, οπότε πρέπει να είστε προσεκτικοί κατά τη σύνταξη των τύπων σας. Αρχικά, προετοιμάστε τον τύπο για τις καθαρές πωλήσεις. Το μόνο που χρειάζεστε είναι να βρείτε το άθροισμα των καταχωρήσεων εδώ.

Για να το κάνετε αυτό, πληκτρολογήστε = Άθροισμα ( και, στη συνέχεια, επιλέξτε όλες τις καταχωρήσεις κάτω από το Εκπτώσεις υποδιαίρεση. Μην ξεχάσετε να κρατήσετε το Πλήκτρο Shift για να επιλέξετε πολλά κελιά.

ο Κόστος των αγαθών που πουλήθηκαν η ενότητα έχει δύο υποσύνολα. Το πρώτο είναι Σύνολο διαθέσιμων αγαθών. Αυτό είναι το άθροισμα όλου του τρέχοντος αποθέματός σας. Για να βρείτε αυτήν την τιμή, επαναλάβετε τον παραπάνω τύπο και επιλέξτε όλες τις παραπάνω καταχωρήσεις Σύνολο διαθέσιμων αγαθών.

Το συνολικό κόστος των πωληθέντων αγαθών είναι το άθροισμα των συνολικών διαθέσιμων αγαθών και λιγότερων: τελικό απόθεμα. Ο τύπος του είναι = SUM ([Σύνολο διαθέσιμων αγαθών]: [λιγότερα: Τελικό απόθεμα])

Μόλις έχετε αυτήν την τιμή, υπολογίστε το μικτό κέρδος σας χρησιμοποιώντας αυτόν τον τύπο: = [Καθαρές πωλήσεις] - [Συνολικό κόστος πωληθέντων αγαθών]

Ο τύπος για τα συνολικά λειτουργικά έξοδα είναι όπως αυτός που χρησιμοποιείται στις καθαρές πωλήσεις. Χρήση = Άθροισμα ( και στη συνέχεια επιλέξτε όλα τα κελιά αυτής της υποκατηγορίας.

Για να υπολογίσετε το λειτουργικό σας εισόδημα (ζημία), χρησιμοποιήστε τον τύπο = [Μικτό κέρδος (Ζημιά)] - [Συνολικά λειτουργικά έξοδα].

Υπολογίστε τα συνολικά κέρδη σας (απώλειες) από τη συνεχιζόμενη λειτουργία χρησιμοποιώντας τη συνάρτηση αθροίσματος. Στη συνέχεια, μόλις έχετε αυτό το ποσό, βρείτε το εισόδημά σας προ φόρων με αυτόν τον τύπο: = [Λειτουργικά έσοδα (Ζημίες)] + [Συνολικά κέρδη (Ζημίες)].

Για να λάβετε το εισόδημά σας από συνεχιζόμενες δραστηριότητες, Προσθήκη το εισόδημά σας προ φόρων, μείον: αξία φορολογικών εξόδων και λειτουργικά έσοδα.

Στη συνέχεια, πρέπει να βρείτε τα συνολικά κέρδη / απώλειες από μη επαναλαμβανόμενα συμβάντα. Χρησιμοποιήστε το ΑΘΡΟΙΣΜΑ λειτουργία για να το κάνετε αυτό.

Για τον υπολογισμό του καθαρού κέρδους, Προσθήκη τα έσοδα από συνεχιζόμενες δραστηριότητες και μη επαναλαμβανόμενα κέρδη ή ζημίες.

Σχετιζομαι με: Οι κορυφαίες οικονομικές λειτουργίες στο Excel

7. Μορφοποιήστε το έγγραφό σας

Για να διευκολύνετε την ανάγνωση του εγγράφου σας, μορφοποιήστε το έτσι ώστε οι αρνητικοί αριθμοί να φαίνονται κόκκινοι. Κάντε το έτσι ώστε να μπορείτε να αναλύσετε γρήγορα τη δήλωσή σας με μια ματιά.

Για να το κάνετε αυτό, επιλέξτε όλα τα δεδομένα σας. Στη συνέχεια, αναζητήστε το πτυσώμενο μενού στο Αριθμός ενότητα στο Αρχική κορδέλα.

1. Επιλέγω Περισσότερες μορφές αριθμού ...
2. Θα δείτε ένα νέο παράθυρο με τίτλο Μορφοποίηση κελιών. Ψάξτε για το Αριθμός στην επάνω σειρά.
3. Κάντε κλικ σε αυτό και, στη συνέχεια, κάτω από το Κατηγορία δευτερεύον παράθυρο, επιλέξτε Νόμισμα.
4. Βρείτε το σωστό Σύμβολο που αντιπροσωπεύει το νόμισμά σας με ακρίβεια.
5. Στη συνέχεια, κάτω από το Αρνητικοί αριθμοί: δευτερεύον παράθυρο, επιλέξτε το - 1234,10 $ με κόκκινο χρώμα γραμματοσειράς επιλογή.

Στη συνέχεια, θα πρέπει να βλέπετε όλες τις αρνητικές τιμές στα δεδομένα σας, διευκολύνοντας την εύρεση και προβολή.

Επίσης, επιλέξτε κάθε κατηγορία, υποσύνολο και συνολική σειρά και εκχωρήστε διαφορετικά χρώματα. Αυτό διευκολύνει την ανάγνωση και δίνει μια επαγγελματική εμφάνιση στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων σας.

8. Τοποθετήστε τις αξίες σας

Μόλις προετοιμάσετε τα πάντα, τοποθετήστε όλες τις πραγματικές τιμές που έχετε προετοιμάσει. Όλα τα ποσά που εισάγετε πρέπει να είναι θετικός εκτός αν είναι για μια σειρά που έχει επισημανθεί Πιο λιγο:

Μπορείτε να αποκτήσετε πρόσβαση και να αποθηκεύσετε ένα αντίγραφο αυτού του δείγματος λογαριασμού αποτελεσμάτων εδώ.

Δείτε την απόδοση της επιχείρησής σας

Τώρα που ξέρετε πού βγάζετε χρήματα και πού είναι τα έξοδά σας, μπορείτε να δείτε αν πετυχαίνετε τους στόχους σας. Χρησιμοποιώντας αυτό το έγγραφο, μπορείτε να δείτε πόσο αποτελεσματικά διευθύνετε την επιχείρησή σας.

Μπορείτε επίσης να συγκρίνετε αυτό το έγγραφο μεταξύ δύο περιόδων. Είναι ιδιαίτερα χρήσιμο εάν κάνετε στρατηγικές αλλαγές. Θα δείτε αν οι αλλαγές που κάνατε είναι αποτελεσματικές ή όχι.

Πώς να δημιουργήσετε μια κατάσταση ταμειακών ροών στο Microsoft Excel

Μια κατάσταση ταμειακών ροών δείχνει μια εισροή και εκροή κεφαλαίων μιας εταιρείας για μια δεδομένη χρονική περίοδο. Είναι εύκολο να φτιάξετε στο Excel.

Διαβάστε Επόμενο

Σχετικά με τον Συγγραφέα

Αναπτύξτε για να διαβάσετε την πλήρη ιστορία